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发票如何作废，电子发票作废流程图解( 二 )

小知识

当月开具的发票可以直接作废 ， 次月就需要开红字发票 。
根据《中华人民共和国发票管理办法》：
一、发票开具的当月发现错误 ， 收全发票所有联次 ， 直接作废；
比如：2018年10月开具的发票 ， 10月发现错误 ， 在10月份可以在系统里直接作废 。
二、如果是隔月发现开错 ， 不能直接作废 ， 要开具负数发票 ， 也就是红字发票 。
扩展资料：
一般 ， 增值税专用发票的基本联次共三联 ， 各联规定的用途如下：
第一联为记账联 ， 是销货方核算销售额和销项税额的主要凭证 ， 即销售方记账凭证 。
第二联为税款抵扣联 ， 是购货方计算进项税额的证明 ， 由购货方取得该联后 ， 按税务机关的规定 ， 依照取得的时间顺序编号 ， 装订成册 ， 送税务机关备查 。
第三联为发票联 ， 收执方作为付款或收款原始凭证 ， 属于商事凭证 ， 即购买方记账凭证 。
而增值税普通发票的基本联次一般有2联 ， 即记账联和发票联 ， 比增值税专用发票少了抵扣联 。
参考资料来源：

开的发票怎么作废 发票可以作废的 ， 如果本张发票不使用了 ， 当月的发票从开票软件中作废发票即可 。 发票管理-发票作废管理-已开发票作废 。
如果对方已经开了票 ， 你们也已经付款并拿到税局认证 ， 他方无法单方面的作废 ， 因为作废发票是有条件的：对方将发票联及抵扣联退回 。
扩展资料常见的发票作废情况主要有以下三种：
1、用票单位和个人开发票后 ， 如果发生销货退回需开红字发票的 ， 必须收回原发票并注明“作废”字样或者取得对方的有效凭证 。
2、开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的 ， 可以在原发票上注明“作废”字样后 ， 重新开具 。 同时 ， 如果专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的 ， 也应该按填写有误办理 。
3、发生销售折让的 ， 在收回原发票并注明“作废”字样后 ， 重新开具销售发票；需要注意的是 ， 开具专用发票填写有误的 ， 应当另行开具 ， 并在误填的专用发票上注明“误填作废”四个字 。
参考资料来源：

增值税专用发票如何作废？ 已开发票查询中 ， 找到要作废的发票 ， 双击查看原票 ， 点作废即可 。
【第一步】点击“发票管理/发票作废管理/已开发票作废”菜单项 ， 系统弹出“已开发票作废”窗口
【第二步】在此窗口中选中决定作废的发票号码后 ， 双击该发票或点工具条中的“查看原票”按钮 ， 便可查看发票票面详细信息
【第三步】若决定作废此发票 ， 点击明细界面的“作废”按钮 。 弹出作废确认对话框
【第四步】作废成功后会弹出所示的提示信息 ， 点击“确定”按钮即可结束作废发票操作 。

发票开错了 ， 怎么作废 ， 什么时候可以办理作废 发票作废分两种情况 。 一种是当月作废直接点击要作废的发票即可作废 。 第二种是跨月了 ， 不能作废只能开具红字发票冲销 ， 再开一张正确的发票 。
上个月的发票怎么作废 常见的发票作废情况主要有以下三种：
1、用票单位和个人开发票后 ， 如果发生销货退回需开红字发票的 ， 必须收回原发票并注明“作废”字样或者取得对方的有效凭证 。
2、开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的 ， 可以在原发票上注明“作废”字样后 ， 重新开具 。 同时 ， 如果专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的 ， 也应该按填写有误办理 。
3、发生销售折让的 ， 在收回原发票并注明“作废”字样后 ， 重新开具销售发票；需要注意的是 ， 开具专用发票填写有误的 ， 应当另行开具 ， 并在误填的专用发票上注明“误填作废”四个字 。

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